受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	243,686千円	―
支払手形	38,676千円	―

2014/06/13 12:01

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(3)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1億4千3百万円減少し、151億5千7百万円(前年同期比0.9%減)となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が22億3千1百万円と、前連結会計年度末に比べ9億3千4百万円減少したことなどによるものであります。
当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末に比べ4億8千1百万円減少し、25億9千9百万円(前年同期比15.6%減)となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が12億9千5百万円と、前連結会計年度末に比べ3億8千4百万円減少したことなどによるものであります。

2014/06/13 12:01

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は、主に投資目的の株式、債券及び投資信託、業務上関係を有する企業等の株式であります。市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しております。

2014/06/13 12:01