(3) 【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役会制度を採用しております。常勤監査役1名及び非常勤監査役2名で構成されており、うち2名が社外監査役であります。
常勤監査役 松長茂氏は、当社の経営管理部門での業務経験が長く、事業全般に精通しております。社外監査役 成松勲氏は、税理士として税務面に精通しており、高度な専門的知識を有しております。また、社外監査役 十河嘉彦氏は、長年金融機関の経営に携わった経験と専門的見地により、幅広い見識と豊富な経験を有しております。
当事業年度において当社は監査役会5回開催しており、個々の監査役の出席状況は下記のとおりです。

氏 名	開催回数	出席回数
松長 茂	5回	5回
成松 勲	5回	5回
十河 嘉彦	5回	5回

監査役会における主な検討事項は、決算承認、監査報告書の作成、会計監査人の選任および監査報酬に対する同意、常勤監査役の選定・解職、監査役の業務分担などとなっています。また、監査役会ではこれらの検討に先立ち、代表取締役より各部門における業務遂行の状況報告、担当取締役より計算書類の内容についての説明、会計監査人より会計監査に関する報告事項、常勤監査役より職務執行状況および結果の報告を受けた上で検討事項について協議・決定しています。

また、常勤の監査役の活動として、取締役との意思疎通、取締役会その他の重要な会議への出席、重要な決裁書類等の閲覧、内部統制部門や内部監査部門との意思疎通や情報交換、月次予測や月次実績の動向確認、滞留債権の動向確認、長期在庫や長期仕掛品の動向確認、子会社の役員等の意思疎通や情報交換、子会社の事業報告の確認、会計監査人の監査実施状況および結果報告の確認などを行っています。
②内部監査の状況
当社における内部監査は、内部監査室が内部監査規程に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、代表取締役社長に報告しております。
また、内部監査結果及び是正状況については、監査役に報告し、意見交換を行っております。
③会計監査の状況
(ⅰ)監査法人の名称
えひめ有限責任監査法人
(ⅱ)継続監査期間
1年間
(ⅲ)業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 山田 智章
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 近藤 壮
(ⅳ)監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 6名
その他 1名
(ⅴ)監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人候補者から、監査法人の概要、監査の実施体制等、監査報酬の見積額についての書面を入手し、面談、質問等を通じて選定しております。
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出します。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
(ⅵ)監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」(会社計算規則第131条各号に掲げる事項)を「監査に関する品質管理基準」(2005年10月28日企業会計審議会)等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価しました。
(ⅶ)監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
1.異動の年月日
2019年6月13日(当社第70期定時株主総会開催予定日)
2.就退任する会計監査人の概要
(1)就任する会計監査人の概要
① 名 称 えひめ有限責任監査法人
② 所在地 愛媛県松山市味酒町二丁目9番地17 橋本測量設計ビル1階
③ 業務執行社員の氏名(予定) 山田智章 近藤 壮
④ 日本公認会計士協会の上場会社監査
事務所登録制度における登録状況 準登録されております。
(2)退任する会計監査人の概要
① 名 称 EY新日本有限責任監査法人
② 所在地 東京都千代田区有楽町一丁目1番2号 東京ミッドタウン日比谷 日比谷三井タワー
③ 業務執行社員の氏名 北池晃一郎 堀川紀之
3.上記2(1)に記載する者を会計監査人の候補とした理由
監査役会が、えひめ有限責任監査法人を会計監査人の候補者とした理由は、現会計監査人の事務所移転を契機に、新たな視点での監査が期待できることに加え、会計監査人に求められる専門性、独立性及び効率性を有し、当社の会計監査が適正に行われる内部監査体制、さらには監査費用等を総合的に勘案した結果、適任と判断したためであります。
4.退任する会計監査人の直近における就任年月日
2018年6月14日
5.退任する会計監査人が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等
該当事項はありません。
6.異動の決定または異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人は、2019年6月13日開催予定の第70期定時株主総会終結の時をもって任期満了となります。現会計監査人の当年度における事務所移転を契機に、新たな会計監査人を当社の企業規模に適した監査対応、監査費用等の観点から総合的に検討し、上記3.の理由により、えひめ有限責任監査法人を会計監査人として選任するものであります。
7.6.の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する会計監査人の意見
EY新日本有限責任監査法人より、特段の意見は無い旨の回答を得ております。
④監査報酬の内容等
(ⅰ)監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく 報酬(百万円)
提出会社	14	―	13	―
連結子会社	―	―	―	―
計	14	―	13	―

(ⅱ)監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬((ⅰ)を除く)
該当事項はありません。
(ⅲ)その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
(ⅳ)監査報酬の決定方針
監査公認会計士等に対する監査報酬を決定するにあたり、監査公認会計士等より提示される監査計画の内容をもとに、監査工数等の妥当性を勘案、協議し、会社法第399条に基づき、監査役会の同意を得た上で決定することとしています。
(ⅴ)監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りなどが当社の事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。