有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は監査役制度を採用しております。当社の監査役監査は、監査役3名が担当し、取締役会や重要な会議に出
席するほか、取締役会を構成する取締役による業務の執行を監査しております。
監査役監査と内部監査の連携状況については、監査役は経営管理室より原則月1回開催の監査役会において内部
監査計画および月次の内部監査の結果報告を受けております。また、経営管理室は監査役の職務遂行に必要な調査
依頼や情報収集等を適宜補助しております。
なお、当社と監査役との間で利害関係はありません。
当事業年度において監査役会を月に1回開催する他必要に応じて随時開催しており、個々の監査役の出席状況に
ついては次のとおりであります。

氏 名	開催回数	出席回数
中尾 陽二	14回	14回
藤井 幸雄	14回	14回
湯朝 健夫	14回	14回

監査役会における主な検討事項は、監査報告の作成、監査計画の策定、取締役の業務監査、会計監査人の評価・
再任・解任及び報酬の同意等であります。
また、常勤監査役の活動として、取締役等との意思疎通、取締役会その他重要な会議への出席、重要な決裁書類
等の閲覧、会計監査人からの監査の実施状況・結果の報告の確認等を行っております。
② 内部監査の状況
内部監査は、経営管理室が担当し、同室員1名が当社内部監査規程に基づき実施しており、法令遵守状況や業務
リスクを把握することで、内部統制の実効性を高めております。
内部監査、監査役監査、会計監査はそれぞれ連携し、必要に応じて情報交換を行うなどの連絡を緊密にすること
で監査の実効性と効率性を高めております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
ネクサス監査法人
b.継続監査期間
14年間
c.業務を執行した公認会計士
原田 充啓
髙谷 和光
岩本 吉志子
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
会計監査人候補の評価に関し、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」(2015年
11月10日公益社団法人日本監査役協会)(以下、実務指針)を踏まえ、監査法人の品質管理体制や独立性に問題は
ないか、監査計画は事業内容に対応するリスクを勘案しており、会社の規模や事業内容を勘案した監査チームが編
成されているか、及び監査報酬は適切か等の項目をもって選定方針としております。
監査役会は、会計監査人の職務の遂行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出
する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査役全員の同
意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招
集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
上記の「実務指針」を踏まえ、監査役及び監査役会は、会計監査人との意見交換、監査実施状況の報告等を通じ
て、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性と専門性、及び監査の有効性と効率性等について評価を行って
おります。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
14,000	-	14,000	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
会計監査人から提出される監査計画書の内容、監査日程等を勘案し、両者合議の上、監査役会の同意を得て決定
しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」
を踏まえ、会計監査人の監査計画、監査の実施状況、および報酬見積りの算出根拠などを確認し、検討した結
果、会計監査人の報酬等について同意を行っております。