有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社は、必要な資金を主にナカバヤシグループファイナンス制度を利用して調達し、一時的な余資も同制度を利用することとしております。また、短期的な運転資金は銀行借入にて調達しております。デリバティブ取引は、投機的な取引を行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの滞留管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の債権残高を月ごとにモニタリングする体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。また、関係会社に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形、買掛金、未払金及び未払費用、設備関係支払手形は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日です。
長期借入金(1年内返済予定長期借入金含む)は、原則として5年以内返済予定であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,055,454	1,055,454	-
(2) 受取手形	60,025	60,025	-
(3) 売掛金	531,787	531,787	-
(4) 投資有価証券	34,159	34,159	-
(5) 関係会社短期貸付金	-	-	-
資産計	1,681,427	1,681,427	-
(1) 支払手形	569,538	569,538	-
(2) 買掛金	364,435	364,435	-
(3) 未払金	57,299	57,299	-
(4) 未払費用	25,146	25,146	-
(5) 設備関係支払手形	4,100	4,100	-
(6) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	-	-	-
負債計	1,020,520	1,020,520	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	425,109	425,109	-
(2) 受取手形	58,958	58,958	-
(3) 売掛金	1,289,686	1,289,686	-
(4) 投資有価証券	40,992	40,992	-
(5) 関係会社短期貸付金	50,000	50,000	-
資産計	1,864,747	1,864,747	-
(1) 支払手形	540,604	540,604	-
(2) 買掛金	332,043	332,043	-
(3) 未払金	76,811	76,811	-
(4) 未払費用	25,537	25,537	-
(5) 設備関係支払手形	3,729	3,729	-
(6) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	57,223	55,287	△1,935
負債計	1,035,948	1,034,013	△1,935

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 関係会社短期貸付金
変動金利によるため、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 未払金、(4) 未払費用、(5) 設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
デリバティブ取引
当社はデリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,055,454	-	-	-
受取手形	60,025	-	-	-
売掛金	531,787	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	-	-	-	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
関係会社短期貸付金	-	-	-	-
合計	1,647,267	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	425,109	-	-	-
受取手形	58,958	-	-	-
売掛金	1,289,686	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	-	-	-	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
その他	-	-	-	-
関係会社短期貸付金	50,000	-	-	-
合計	1,823,754	-	-	-

3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	5年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	13,332	13,332	5,559	12,492	12,508	-
合計	13,332	13,332	5,559	12,492	12,508	-