有価証券報告書-第107期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入及び親会社からの借入による方針です。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに哂されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理の規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに哂されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
前事業年度(平成29年3月31日)
平成29年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	132,705	132,705	―
(2) 受取手形	588,550
貸倒引当金(※1)	△26,262
	562,287	562,287	―
(3) 売掛金	1,850,357
貸倒引当金(※1)	△19,729
	1,830,627	1,830,627	―
(4) 電子記録債権	243,706	243,706	―
(5) 未収入金	146,171	146,171	―
(6) 投資有価証券
その他有価証券	31,435	31,435	―
資産計	2,946,934	2,946,934	―
(7) 買掛金	1,954,059	1,954,059	―
(8) 短期借入金(※2)	1,865,000	1,865,000	―
(9) 未払金	216,044	216,044	―
(10) 未払法人税等	59,549	59,549	―
(11)長期借入金(※3)	1,131,700	1,140,761	9,061
負債計	5,226,354	5,235,415	9,061
デリバティブ取引	―	―	―

(※1) 受取手形、売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 短期借入金には関係会社短期借入金を含めております。
(※3) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成30年3月31日)
平成30年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	284,741	284,741	―
(2) 受取手形	581,190	581,190	―
(3) 売掛金	2,038,867	2,038,867	―
(4) 電子記録債権	243,944	243,944	―
(5) 未収入金	124,721	124,721	―
(6) 投資有価証券
その他有価証券	29,257	29,257	―
資産計	3,302,723	3,302,723	―
(7) 買掛金	2,387,415	2,387,415	―
(8) 短期借入金	1,825,000	1,825,000	―
(9) 未払金	252,358	252,358	―
(10) 未払法人税等	17,391	17,391	―
(11)長期借入金(※1)	976,600	983,836	7,236
負債計	5,458,765	5,466,001	7,236
デリバティブ取引	―	―	―

(※1) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金、(4) 電子記録債権、並びに (5)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(7) 買掛金、(8) 短期借入金、(9) 未払金、並びに (10) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(11) 長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	705	3,185

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めていません。なお、関係会社株式33,972千円についても同様であります。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

	平成29年3月31日	平成30年3月31日
	1年以内(千円)	1年以内(千円)
現金及び預金	132,705	284,741
受取手形	588,550	581,190
売掛金	1,850,357	2,038,867
電子記録債権	243,706	243,944
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―	―
合計	2,815,319	3,148,744

(注4) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,865,000	―	―	―	―	―
長期借入金	415,300	345,700	237,200	116,000	17,500	―
合計	2,280,300	345,700	237,200	116,000	17,500	―

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,825,000	―	―	―	―	―
長期借入金	441,600	284,800	163,600	65,100	21,500	―
合計	2,266,600	284,800	163,600	65,100	21,500	―