	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	11,635千円
繰延税金負債合計	―	11,635
繰延税金資産(負債)の純額	―	33,964

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/12/25 16:02

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
減損損失	15,107	17,066
退職給付に係る負債	235,562	219,354
貸倒引当金	61,566	23,184
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△61,267	△47,629
繰延税金負債合計	△72,332	△69,751
繰延税金資産(負債)の純額	11,707	11,536

(注) 1.評価性引当額が327百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が148百万円、出資金評価損に係る評価性引当額が109百万円減少したことに伴うものであります。

2023/12/25 16:02

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産では、現金及び預金等の増加により12億3百万円増加し、固定資産では有形固定資産の減少等により7億97百万円の減少となりました。
負債では、デッド・エクイティ・スワップ及び債務免除等があり、流動負債では短期借入金の減少等により18億42百万円減少し、固定負債では長期借入金の減少等により11億29百万円の減少となりました。
純資産では、第三者割当増資等により、33億78百万円の増加となりました。

2023/12/25 16:02

#8 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
(千円)

2023/12/25 16:02

#9 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(3) 短期借入金	6,157,074	6,157,074
(4) リース債務「流動負債」	117,832	117,832
(5) 未払金	322,394	322,394
(6) 長期借入金	1,560,667	1,532,773	△27,894
(7) リース債務「固定負債」	124,966	110,407	△14,558
負債計	11,032,817	10,990,364	42,452

(※1) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 固定化営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

2023/12/25 16:02