有価証券報告書-第64期(2025/06/01-2026/05/31)

(8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
(従業員持株会を通じた株式付与制度)
①制度の概要
当社は、2025年7月11日開催の取締役会において、当社及び当社子会社(以下、併せて「当社グループ」といいます。)の従業員に対して、ニイタカ社員持株会(以下「本持株会」といいます。)を通じて譲渡制限付株式を付与する制度の導入を決議しております。
ここで付与される譲渡制限付株式は、本持株会の会員を対象として、当社グループの企業価値の持続的な向上に向けたインセンティブの付与によって当社グループの対象従業員と株主の皆様との一層の価値共有を進めること、及び譲渡制限付株式の付与を通じて当社グループの従業員に対して本持株会への更なる入会を奨励し、財産形成の一助とすることを目的とするものと、本持株会の会員のうち当社グループの管理職である者を対象として、2025年7月11日に公表した2028年5月期を最終事業年度とする当社グループの中期経営計画「NX2028」における目標の達成に向けたインセンティブを付与することを目的とするものの2種類から構成されます。
譲渡制限付株式の付与は、対象従業員に対し、譲渡制限付株式としての当社普通株式を付与するための特別奨励金として金銭債権を支給し、対象従業員が当該金銭債権を本持株会に拠出して、本持株会が対象従業員から拠出を受けた金銭債権を当社に一括して現物出資することにより、譲渡制限付株式としての当社普通株式の処分を受けることとなります。
また、当社は、当社普通株式の割当ての際に、本持株会との間で譲渡制限付株式割当契約を締結します。
②処分の概要
・2025年7月11日開催の取締役会決議に基づく処分

(1)処分期日	2025年9月30日
(2)処分する株式の種類及び株式数	当社普通株式 25,500株
(3)処分価額	1株につき2,112円
(4)処分価額の総額	53,856,000円
(5)割当方法(割当先)	第三者割当の方法による (ニイタカ社員持株会 25,500株)

③受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
当社グループの従業員である本持株会の会員のうち、本持株会に割り当てられた株式に係る持分を取得することに同意した者であって国内非居住者に該当しない者