有価証券報告書-第77期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産を中心に運用し、投機的な取引は行なわない方針であります。また、資金調達については、銀行借入や社債発行により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、販売及び与信に関わる管理規程に基づき、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。株式の変動リスク管理は、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
また、当社グループでは各社の資金繰計画を適時に作成・更新するなどの方法により、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)について管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格に基づく価額によるものであります。市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込むため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	623,301	623,301	-
(2) 受取手形及び売掛金	586,035	586,035	-
(3) 未収入金	188,623	188,623	-
(4) 短期貸付金	6,000	-	-
(5) 投資有価証券	46,000	46,000	-
(6) 長期貸付金	39,804	-	-
資産計	1,489,764	1,489,764	-
(1) 支払手形及び買掛金	390,176	390,176	-
(2) 短期借入金	330,000	330,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	121,933	121,933	-
(4) 1年内償還予定の社債	100,000	100,000	-
(5) 未払金	39,985	39,985	-
(6) リース債務(流動負債)	21,146	21,146	-
(7) 未払法人税等	107,326	107,326	-
(8) 社債	100,000	100,000	-
(9) 長期借入金	201,372	201,372	-
(10) リース債務(固定負債)	55,002	55,002	-
(11) 長期未払金	77,159	77,159	-
負債計	1,544,102	1,544,102	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,046,164	1,046,164	-
(2) 受取手形及び売掛金	662,892	662,892	-
(3) 未収入金	186,402	186,402	-
(4) 投資有価証券	43,100	43,100	-
(5) 長期貸付金	10,000	10,000	-
資産計	1,948,560	1,948,560	-
(1) 支払手形及び買掛金	444,719	444,719	-
(2) 短期借入金	328,200	328,200	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	105,290	105,290	-
(4) 未払金	41,896	41,896	-
(5) リース債務(流動負債)	19,447	19,447	-
(6) 未払法人税等	100,472	100,472	-
(7) 社債	200,000	200,000	-
(8) 長期借入金	221,368	221,368	-
(9) リース債務(固定負債)	35,555	35,555	-
(10) 長期未払金	69,117	69,117	-
負債計	1,566,067	1,566,067	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 長期貸付金
長期貸付金については、従業員持株会への貸付であり、貸倒に対する信用リスクを加味して算定した貸倒引当金を計上してある為、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)未払金、(5)リース債務(流動負債)、(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債
社債については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)、(10)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	623,301	-	-	-
受取手形及び売掛金	586,035	-	-	-
長期貸付金	39,804	-	-	-
合計	1,249,141	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,046,164	-	-	-
受取手形及び売掛金	662,892	-	-	-
長期貸付金	10,000	-	-	-
合計	1,719,057	-	-	-

3.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	330,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	100,000	-	-
長期借入金	121,933	82,366	56,040	31,354	10,008	21,604
リース債務	21,146	19,447	12,380	11,265	6,871	5,037
合計	473,079	101,813	68,420	142,619	16,879	26,641

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	328,200	-	-	-	-	-
社債	-	-	100,000	-	100,000	-
長期借入金	105,290	80,352	55,666	34,320	22,430	28,600
リース債務	19,447	12,380	11,265	6,871	3,162	1,875
合計	452,937	92,732	166,931	41,191	125,592	30,475