有価証券報告書-第135期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
有価証券報告書提出日現在、監査等委員会は監査等委員1名と社外取締役である監査等委員2名から構成され、監査方針の決定、監査計画や監査方法の策定等を行っております。
監査等委員は、監査方針及び監査計画に基づき、取締役会をはじめとする重要会議に出席するほか、重要書類の閲覧、各部署への往査等を通じて意見交換・情報収集を行うとともに、経営トップへの報告・意見交換を行っております。当期は、内部統制体制の整備に係る事項に加え、中期経営計画における各事業の推進状況と西神事業所における内部統制の運用状況を重点的に監査致しました。また、監査等委員と会計監査人及び監査室は、定期的または必要に応じた意見交換により情報の共有化を図ることで、相互の連携を高めており、内部統制部門はこれらの求めに応じて必要な情報を提供する体制をとっております。
当期は、監査等委員会を7回開催しており、個々の監査等委員の出席状況は下表のとおりであります。

氏名	役職名	開催回数	出席回数
小山 雄二	監査等委員 (非常勤)	7回	7回
犬賀 一志	監査等委員 (非常勤)	7回	7回
川崎 亨	監査等委員 (非常勤)	4回	4回

② 内部監査の状況
当社には内部監査部門である監査室を置いておりますが、現在、監査室長1名、室員2名で構成されております。
監査室長は社内の重要な会議に出席して情報収集を行うとともに、随時必要な監査を実施しております。
なお、内部統制の監査につきましては、会計監査人と情報を共有し、監査業務の効率化を図っております。
③ 会計監査の状況
a 監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
b 継続監査期間
14年間
c 業務を執行した公認会計士

公認会計士の氏名
業務執行社員	柴田 直子
	児玉 秀康

d 監査業務にかかる補助者の構成
会計監査業務に係る補助者は、公認会計士が3名、その他が14名であります。
e 監査法人の選定方針と理由
監査等委員会が太陽有限責任監査法人を会計監査人とした理由は、当社の事業規模に適した効率的かつ効果的な監査業務の運営が期待でき、独立性及び専門性、監査報酬等を総合的に勘案した結果、適任と判断したためであります。
f 監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社は監査等委員会において、監査法人に対する評価を行っております。監査法人から品質管理体制、監査計画及び監査結果の報告を受けるとともに、関係部署から監査活動の内容の確認を行い、監査法人の監査の方法と結果の相当性、内部統制体制、会社法第340条、公認会計士法第4条規定の会計監査人の解任事由の有無を調査し評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a 監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
16,200	―	16,200	―

b 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(aを除く)
該当事項はありません。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d 監査報酬の決定方針
当社は、監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針を定めてはおりませんが、監査日数、当社の業務内容等を勘案し、監査法人との協議により監査報酬を決定しております。
e 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、取締役、社内関係部署および会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、過年度の職務執行状況をふまえ、当事業年度の監査時間および報酬額の妥当性を検討した結果、会社法第399条第3項の同意を行っております。