半期報告書-第23期(2025/01/01-2025/12/31)

(重要な後発事象)
(新株予約権付社債発行プログラムの締結及び第三者割当による無担保転換社債型新株予約権付社債の発行)
2025年7月11日開催の取締役会決議により、Cantor Fitzgerald Europeとの間で、新株予約権付社債発行プログラムの設定契約を締結致しました。この新株予約権付社債発行プログラムにより、第1回新株予約権付社債第三者割当、第2回新株予約権付社債第三者割当、第3回新株予約権付社債第三者割当の合計3回の割当により最大675,000,000円の新株予約権付社債が発行される予定です。第三者割当による新株予約権付社債の発行は以下の通りです。
(第1回割当)
2025年7月28日に払い込みが完了いたしました。

(1)	社債の名称	カルナバイオサイエンス株式会社第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
(2)	払込期日	2025年7月28日
(3)	新株予約権の総数	40個
(4)	社債及び新株予約権の発行価額	社債:総額金225,000,000円(各本社債の金額100円につき金90円) 新株予約権:新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しません。
(5)	当該発行による潜在株式数	791,389株 上記潜在株式数は、当初転換価額である315.9円で転換された場合における最大交付株式数です。本新株予約権付社債には価格修正条項は付されておりませんので、上限転換価額及び下限転換価額はありません。
(6)	調達資金の額	総額 225,000,000円
(7)	転換価額及びその修正条件	315.9円 本新株予約権付社債には価格修正条項は付されておりません。
(8)	募集方法	第三者割当の方法による。
(9)	割当予定先	Cantor Fitzgerald Europe
(10)	利率	年率1.0%
(11)	利払日	2025年9月30日を第1回の利払日とし、その後毎年12月31日、3月31日、6月30日及び9月30日に支払うものとする(当該利払日が銀行休業日にあたるときは、その支払いは当該利払日の直前の銀行営業日にこれを繰り上げる。)
(12)	償還期限	2028年7月28日
(13)	償還価額	額面100円につき金100円

(第2回、第3回割当)

	割当決議日	払込期日	払込金額の総額
第2回新株予約権付社債第三者割当	2025年9月12日(予定)	2025年9月29日(予定)	225,000,000円(最大)
第3回新株予約権付社債第三者割当	2025年11月11日(予定)	2025年11月27日(予定)	225,000,000円(最大)