ナリス化粧品の貸倒引当金の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法2023/05/26 15:11

#2 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	12,146	179,373	4,139	187,380
賞与引当金	329,643	347,028	329,643	347,028

2023/05/26 15:11

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
固定資産処分損	―		71,012 〃
貸倒引当金	3,716 〃		57,338 〃
資産除去債務	2,616 〃		54,362 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/05/26 15:11

#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法2023/05/26 15:11

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(※1) 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

2023/05/26 15:11