有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行及び保険会社からの借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社は月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
(1)現金及び預金	151,181	151,181	-
(2)受取手形	473,189	473,189	-
(3)売掛金	1,659,683	1,659,683	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	7,400	7,400	-
(5)支払手形(設備関係支払手形含む)	(29,657)	(29,657)	-
(6)買掛金	(1,098,074)	(1,098,074)	-
(7)短期借入金	(1,300,000)	(1,300,000)	-
(8)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	(10,000)	(9,998)	(△1)

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
(1)現金及び預金	434,035	434,035	-
(2)受取手形	426,432	426,432	-
(3)売掛金	1,358,300	1,358,300	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	10,721	10,721	-
(5)支払手形(設備関係支払手形含む)	(22,183)	(22,183)	-
(6)買掛金	(865,406)	(865,406)	-
(7)短期借入金	(1,390,000)	(1,390,000)	-
(8)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	(50,000)	(49,911)	(△88)

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、並びに(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、詳細については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5) 支払手形(設備関係支払手形含む)、(6)買掛金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(8) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
非上場株式	13,325千円	13,325千円

非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資有価証券」には含めていません。
(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,300,000	-	-	-	-	-
長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	10,000	-	-	-	-	-
合計	1,310,000	-	-	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,390,000	-	-	-	-	-
長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	20,000	20,000	10,000	-	-	-
合計	1,410,000	20,000	10,000	-	-	-

(注4) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	150,043	-	-	-
受取手形	473,189	-	-	-
売掛金	1,659,683	-	-	-
合計	2,282,915	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	433,506	-	-	-
受取手形	426,432	-	-	-
売掛金	1,358,300	-	-	-
合計	2,218,239	-	-	-