繰延税金資産（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、当第3四半期連結累計期間の法人所得税は、2022年3月31日時点の実効税率を合理的に見積り算定しています。
英国政府は、2021年5月24日に税率変更を実質的に施行し、これにより2023年4月1日より法人税率が現行の19%から25%へ引き上げられることになりました。この法人税率の変更により、繰延税金資産が954百万円、繰延税金負債が2,382百万円、それぞれ増加します。またこの影響により、第1四半期連結会計期間において法人所得税を1,428百万円認識しました。
この英国の法人税率変更の影響を除くと、当第3四半期連結累計期間における法人所得税の負担率は、持分法による投資利益考慮前の税引前四半期利益に対して35.4%となります。

2022/02/07 9:51

#2 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(2)【要約四半期連結貸借対照表】

				(単位:百万円)
デリバティブ金融資産		3,768		362
繰延税金資産		34,998		33,816
		597,339		574,978

2022/02/07 9:51