流動負債

有報情報

#1 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当連結会計年度末(2024年3月31日)

				(単位:百万円)
非流動資産	39,018	-	455	39,473
流動負債	△29,640	△1,326	△2	△30,968
非流動負債	△12,929	-	△65	△12,994
資本合計	12,096	0	429	12,525

前連結会計年度末(2023年3月31日)

				(単位:百万円)
非流動資産	30,614	12,547	430	43,591
流動負債	△25,244	△6,294	-	△31,538
非流動負債	△9,484	△11,384	△56	△20,924
資本合計	11,858	8,243	395	20,496

当社グループでは、各ジョイント・ベンチャーについて、将来において経済的資源の流出をもたらすような未認識のコミットメントはありません。

2024/06/27 14:34

#2 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

a. 社債及び借入金とネット借入残高

			(単位:百万円)
	注記	当連結会計年度末(2024年3月31日)	前連結会計年度末(2023年3月31日)
流動負債
銀行当座借越	(28)	6,905	795
		144,223	161,610
非流動負債
銀行借入金		318,678	297,690

当連結会計年度末(2024年3月末)の社債及び借入金には、担保付の債務が16,668百万円(前連結会計年度末(2023年3月末)14,985百万円)含まれています。当該借入金は当社グループの特定の資産を担保にしています。当連結会計年度末の担保付の債務には、日本におけるセール・アンド・リースバック取引によるリース契約に係る債務16,668百万円(前連結会計年度末は14,985百万円)が含まれています。
ネット借入残高の内訳は、以下の通りです。

2024/06/27 14:34

#3 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

このカテゴリーに分類される金融資産は、当社グループの連結貸借対照表において、売上債権及びその他の債権として計上されています。売上債権及びその他の債権は、支払額が固定もしくは決定可能なデリバティブ以外の金融資産で、活発な市場における公表価格が存在しないものです。当社グループが貨幣、財貨もしくは役務を相手先に直接提供し、その結果発生する債権を売買する意図を持たない場合、当該債権はこのカテゴリーに分類されます。このカテゴリーに分類される金融資産は、期末日から12ヶ月を超えて満期日が到来するため非流動資産に計上されるものを除き、流動資産に計上されます。
このカテゴリーに分類される金融負債は、当社グループの連結貸借対照表において、社債及び借入金又は仕入債務及びその他の債務として計上しています。社債及び借入金は、主として金融機関との間で締結された借入契約に基づき発生するものであり、期末日から12ヶ月以内に満期日が到来する場合は流動負債に、また12ヶ月を超えて満期日が到来する場合は非流動負債に、それぞれ計上されます。仕入債務及びその他の債務は、支払額が固定もしくは決定可能なデリバティブ以外の金融負債で、活発な市場における公表価格が存在しないものです。当社グループが財貨や役務をサプライヤーから受領する際に発生する債務は、このカテゴリーに分類され、社債及び借入金と同様に、想定された決済日までの期間に応じて流動負債と非流動負債に区分して計上されます。
償却原価で測定する金融資産及び負債が、当該金融資産及び負債が相手先への金融アレンジメントの供与もしくは相手先からの金融アレンジメントの提供を含んだ取引条件により発生する場合には、実効金利法を用いて償却原価によって測定されます。一方、当該金融資産及び負債が金融アレンジメントを伴わない通常の事業過程において発生する場合には、当初認識時に測定された価額が償却原価として維持されます。

2024/06/27 14:34

#4 注記事項－非支配持分、連結財務諸表（IFRS）（連結）

要約貸借対照表

			(単位:百万円)
非流動資産	48,900	4,058	45,695	3,989
流動負債	△8,500	△3,346	△11,507	△2,723
非流動負債	△1,468	△574	△1,573	△692
資本合計	51,562	3,706	44,721	4,568

要約キャッシュ・フロー計算書

2024/06/27 14:34

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
負債及び資本
流動負債
社債及び借入金	(30)	144,223		161,610
		369,892		384,377
非流動負債
社債及び借入金	(30)	356,332		329,933

2024/06/27 14:34