有価証券報告書-第85期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金計画に照らして必要な資金を銀行借入及び社債の発行により調達しております。また、資金運用については短期的な預金等安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として長期保有を目的とした上場株式であり四半期毎に時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、月次で資金繰実績を作成し、流動性リスクを把握しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当事業年度(平成29年12月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	777,685	777,685	-
(2) 受取手形	216,996	216,996	-
(3) 売掛金	571,085	571,085	-
(4) 電子記録債権	343,876	343,876	-
(5) 未収入金	1,079,735	1,079,735	-
(6) 投資有価証券
その他有価証券	116,380	116,380	-
資産計	3,105,757	3,105,757	-
(1) 買掛金	370,359	370,359	-
(2) 短期借入金	700,000	700,000	-
(3) 社債	200,000	200,642	642
(4) 長期借入金	855,000	855,034	34
負債計	2,125,359	2,126,035	676

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項は以下のとおりであります。
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)電子記録債権及び(5)未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
投資有価証券は上場株式であり、時価は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)を参照下さい。
負債
(1)買掛金及び(2)短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債及び(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入及び社債の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 (4)長期借入金については、1年内返済予定長期借入金が含まれております。
3 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年12月31日
非上場株式	19,340

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(6)投資有価証券」には含めておりません。
4 金銭債権の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成29年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	776,428	―	―	―
受取手形	216,996	―	―	―
売掛金	571,085	―	―	―
電子記録債権	343,876	―	―	―
未収入金	1,079,735	―	―	―
合計	2,988,120	―	―	―

5 社債、長期借入金、及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	700,000	―	―	―	―	―
社債	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	60,000	60,000	60,000	60,000	615,000	―
合計	960,000	60,000	60,000	60,000	615,000	―