中央電気工業（5566）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 業績等の概要

土木関連事業は、厳しい事業環境下ではあるが、当連結会計年度の業績は、売上高920,666千円(前期比42.4%増)、営業利益53,348千円(前期比131.1%増)となった。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は42,576,783千円(前期比1.9%減)、経常利益は323,707千円(前年同期の経常損失611,062千円)、また、合金鉄事業用資産について減損損失の計上及び繰延税金資産を取崩した結果、当期純損失は3,336,593千円(前年同期の当期純損失1,007,538千円)となった。
(2)キャッシュ・フロー

2014/06/26 14:40

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年3月31日)		当事業年度(平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	671,664千円		175,823千円
評価性引当額	△11,046		△303,486
繰延税金資産(流動)計	832,354		-
繰延税金資産(固定)
減損損失	226,458		884,465
評価性引当額	△122,340		△1,824,406
繰延税金資産(固定)計	235,346		-
繰延税金負債(固定)との相殺	△235,346		-
繰延税金資産(固定)の純額	-		-
繰延税金負債(固定)
繰延税金負債(固定)計	△378,131		△407,321
繰延税金資産(固定)との相殺	235,346		-
繰延税金負債(固定)の純額	△142,785		△407,321

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/06/26 14:40

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年3月31日)		当連結会計年度(平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	949,533千円		175,823千円
評価性引当額	△11,046		△303,486
繰延税金資産(流動)計	1,128,924		5,337
繰延税金負債(流動)との相殺	△26,441		-
繰延税金資産の純額	1,102,483		5,337
繰延税金負債(流動)
繰延税金負債(流動)計	△26,441		-
繰延税金資産(流動)との相殺	26,441		-
繰延税金負債の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
未払役員退職慰労金	2,671		-
評価性引当額	△228,119		△1,899,829
繰延税金資産(固定)計	272,200		3,731
繰延税金負債(固定)との相殺	△235,346		-
繰延税金資産の純額	36,854		3,731
繰延税金負債(固定)
繰延税金負債(固定)計	△378,131		△447,674
繰延税金資産(固定)との相殺	235,346		-
繰延税金負債の純額	142,785		△447,674

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/06/26 14:40

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1)財政状態に関する分析
当連結会計年度末の総資産は、固定資産の減損及び繰延税金資産の取崩等により、前連結会計年度末に比べ2,003,511千円減少し、38,909,368千円となった。
負債については、支払手形及び買掛金等の増加等により、前連結会計年度末に比べ1,244,497千円増加し、16,656,095千円となった。

2014/06/26 14:40