支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成28年3月31日)	当第3四半期連結会計期間(平成28年12月31日)
受取手形及び売掛金	- 千円	214,048千円
支払手形及び買掛金	-	950

2017/02/10 9:00

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第3四半期連結会計期間末の総資産は、154億93百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億71百万円増加しました。主な要因としましては、現金及び預金が9億71百万円、関係会社長期貸付金が82百万円それぞれ増加しましたが、受取手形及び売掛金が3億1百万円減少したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、44億92百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億97百万円増加しました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が3億37百万円、短期借入金が2億84百万円それぞれ増加しましたが、賞与引当金が64百万円、繰延税金負債が47百万円それぞれ減少したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は、110億1百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億74百万円増加しました。これにより、自己資本比率は71.0%となりました。

2017/02/10 9:00