支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当第3四半期連結会計期間(平成29年12月31日)
受取手形及び売掛金	- 千円	252,370千円
支払手形及び買掛金	-	2,639

2018/02/09 9:00

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第3四半期連結会計期間末の総資産は、160億31百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億24百万円増加しました。主な要因としましては、現金及び預金が2億65百万円、受取手形及び売掛金が2億50百万円、原材料及び貯蔵品が5億37百万円、投資有価証券が1億25百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、51億11百万円となり、前連結会計年度末に比べ15億29百万円増加しました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が8億86百万円、短期借入金が5億66百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は、109億19百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億4百万円減少しました。これにより、自己資本比率は68.1%となりました。

2018/02/09 9:00