支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当第3四半期連結会計期間(2019年12月31日)
受取手形及び売掛金	325,451千円	163,941千円
支払手形及び買掛金	3,940	5,907

2020/02/12 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結会計期間末の財政状態は、総資産が154億36百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億4百万円増加しました。主な要因としましては、受取手形及び売掛金が69百万円、電子記録債権が3億11百万円、その他流動資産が1億83百万円それぞれ増加しましたが、現金及び預金が65百万円、原材料及び貯蔵品が1億85百万円、関係会社出資金87百万円それぞれ減少したことによるものです。
当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、48億94百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億83百万円増加しました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が57百万円、その他流動負債が1億88百万円それぞれ増加しましたが、短期借入金が67百万円、賞与引当金が53百万円それぞれ減少したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は、105億42百万円となり、前連結会計年度末に比べ20百万円増加しました。これにより、自己資本比率は68.3%となりました。

2020/02/12 9:00