半期報告書-第94期(平成30年6月1日-平成31年5月31日)

(有価証券関係)
前連結会計年度(平成30年5月31日)
1 満期保有目的の債券

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの
① 国債・地方債券	―	―	―
② 社債	300,000	305,018	5,018
③ その他	―	―	―
小計	300,000	305,018	5,018
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの
① 国債・地方債券	―	―	―
② 社債	600,000	545,170	△54,830
③ その他	―	―	―
小計	600,000	545,170	△54,830
合計	900,000	850,188	△49,812

2 その他有価証券

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの
① 株式	33,029	16,290	16,739
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	33,029	16,290	16,739
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの
① 株式	―	―	―
② 債券	200,000	200,000	―
③ その他	―	―	―
小計	200,000	200,000	―
合計	233,029	216,290	16,739

(注) 1 減損処理にあたっては、個々の銘柄の有価証券の時価が取得原価に比べて30%程度以上下落した場合は回復可能性の判定の対象とし、減損の要否を判定しております。
2 非上場株式(連結貸借対照表計上額10,350千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当中間連結会計期間(平成30年11月30日)
1 満期保有目的の債券

区分	中間連結決算日における 中間連結貸借対照表 計上額(千円)	中間連結決算日における 時価(千円)	差額 (千円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を 超えるもの
① 国債・地方債券	―	―	―
② 社債	500,000	504,222	4,222
③ その他	―	―	―
小計	500,000	504,222	4,222
時価が中間連結貸借対照表計上額を 超えないもの
① 国債・地方債券	―	―	―
② 社債	400,000	320,020	△79,980
③ その他	―	―	―
小計	400,000	320,020	△79,980
合計	900,000	824,242	△75,758

2 その他有価証券

区分	中間連結決算日における 中間連結貸借対照表 計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
中間連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
① 株式	32,433	17,307	15,125
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	32,433	17,307	15,125
中間連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
① 株式	―	―	―
② 債券	200,000	200,000	―
③ その他	―	―	―
小計	200,000	200,000	―
合計	232,433	217,307	15,125

(注) 1 減損処理にあたっては、個々の銘柄の有価証券の時価が取得原価に比べて30%程度以上下落した場合は回復可能性の判定の対象とし、減損の要否を判定しております。
2 非上場株式(中間連結貸借対照表計上額10,350千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。