有価証券報告書-第58期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金計画及び設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。
一時的な余裕資金は安全性及び流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他保有目的の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や必要に応じて発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
また、その一部には、外貨建ての営業債務があり、為替の変動リスクに晒されております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程にしたがい、営業債権について営業担当部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、連結子会社についても当社の規程に準じて、同様の管理を行っております。
満期保有目的の債券は、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、時価等を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
連結子会社についても当社の規程に準じて、同様の管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、経営管理部が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
連結子会社についても同様の管理を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)4.をご参照ください)。
前連結会計年度(平成27年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,123,728	4,123,728	-
(2)受取手形及び売掛金	5,440,625	5,440,625	-
(3)電子記録債権	220,806	220,806	-
(4)有価証券及び投資有価証券	2,884,360	2,884,360	-
資産計	12,669,520	12,669,520	-
(1)支払手形及び買掛金	1,420,548	1,420,548	-
(2)短期借入金	502,591	502,591	-
(3)長期借入金	965,731	966,862	1,130
負債計	2,888,872	2,890,002	1,130

当連結会計年度(平成28年2月29日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,875,940	5,875,940	-
(2)受取手形及び売掛金	4,384,378	4,384,378	-
(3)電子記録債権	890,583	890,583	-
(4)有価証券及び投資有価証券	1,738,569	1,738,569	-
資産計	12,889,472	12,889,472	-
(1)支払手形及び買掛金	1,711,597	1,711,597	-
(2)短期借入金	718,743	718,743	-
(3)長期借入金	608,316	608,629	312
負債計	3,038,657	3,038,969	312

(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引先金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.長期貸付金については、金額の重要性が乏しいことから注記を省略しております。
3.長期借入金には、一年内返済予定長期借入金を含んでおります。
4.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年2月28日)	当連結会計年度 (平成28年2月29日)
非上場株式	601,169	754,910
非上場外国債券等	381	111,727

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
5.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,123,728	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,440,625	-	-	-
電子記録債権	220,806	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
国債・地方債等	-	370	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託	-	223,148	-	-
社債	-	161,065	-	-
合計	9,785,160	384,583	-	-

当連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,875,940	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,384,378	-	-	-
電子記録債権	890,583	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
国債・地方債等	348	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託	219,256	-	-	-
社債	49,706	104,267	-	-
合計	11,420,213	104,267	-	-

6.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	502,591	-	-	-	-	-
長期借入金	495,336	371,694	41,830	41,885	1,943	13,041
合計	997,928	371,694	41,830	41,885	1,943	13,041

当連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	718,743	-	-	-	-	-
長期借入金	460,764	91,714	41,774	1,828	1,884	10,351
合計	1,179,507	91,714	41,774	1,828	1,884	10,351