受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。 なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成29年12月31日)
受取手形電子記録債権電子記録債務	-百万円-百万円-百万円	166百万円5百万円71百万円

2018/03/29 11:57

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(5)当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ125億43百万円増加し、1,218億15百万円となりました。主な増加要因は、受取手形及び売掛金が37億31百万円、建設仮勘定が18億4百万円、原材料及び貯蔵品が17億88百万円増加したことなどによるものです。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ60億87百万円増加し、666億48百万円となりました。主な増加要因は、その他の流動負債が21億72百万円、長期借入金が23億39百万円増加したことなどがあげられます。

2018/03/29 11:57

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。
また、外貨建ての金銭債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。

2018/03/29 11:57

#4 関係会社に関する資産・負債の注記

※4.関係会社に対する主な資産・負債

	前事業年度(平成29年3月31日)	当事業年度(平成29年12月31日)
受取手形	478百万円	463百万円
売掛金	5,542	5,945

2018/03/29 11:57