#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の総資産は199億61百万円で前連結会計年度末に比べ3億62百万円の減少となりました。
区分別にみますと、流動資産は139億2百万円となり、前連結会計年度末に比べて1億76百万円増加しました。その主な要因としては、受取手形及び売掛金が11億78百万円、現金及び預金が4億69百万円減少したものの、電子記録債権が16億23百万円、流動資産のその他(前渡金等)が2億7百万円増加したことによるものです。
固定資産は60億58百万円となり、前連結会計年度末に比べて5億38百万円減少しました。その主な要因としては、投資有価証券が2億89百万円、建設仮勘定が2億36百万円減少したことによるものです。
2017/06/28 14:02
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金は、主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした資金調達であります。デリバティブ取引は、一部取引先との取引において為替変動リスクをヘッジすることを目的として利用しております。長期未払金は、役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退任時に支給する予定であります。なお、ヘッジ会計の概要は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項4 会計方針に関する事項(5) 重要なヘッジ会計の方法」に記載のとおりであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
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