#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 次に当連結会計年度末の負債は71億円で前連結会計年度末に比べて19億61百万円の減少となりました。
区分別にみますと、流動負債は61億89百万円となり、前連結会計年度末に比べて18億80百万円減少しました。その主な要因としては、流動負債のその他(未払消費税等)が2億55百万円、電子記録債務が1億50百万円増加したものの、営業外電子記録債務が19億3百万円、未払法人税等が1億97百万円、支払手形及び買掛金が1億76百万円減少したことによるものです。
固定負債は9億10百万円となり、前連結会計年度末に比べて81百万円減少しました。その主な要因としては、長期借入金が50百万円減少したことによるものです。
2023/06/29 14:25
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務並びに営業外電子記録債務は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金は、主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした資金調達であります。デリバティブ取引は、外貨建取引の為替変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
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