支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、当連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形等が、連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
電子記録債権	―	221
支払手形	―	550
電子記録債務	―	63

2021/10/06 11:53

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産の部は48,624百万円となり、前連結会計年度末と比較して1,485百万円の減少となりました。減少の主なものは、たな卸資産2,361百万円、新規連結に伴う関係会社株式727百万円、増加の主なものは、現金及び預金1,244百万円、電子記録債権550百万円などであります。
負債の部は28,476百万円となり、前連結会計年度末と比較して1,219百万円の減少となりました。減少の主なものは、借入金2,169百万円、増加の主なものは、支払手形及び買掛金564百万円などであります。
純資産の部は20,147百万円となり、前連結会計年度末と比較して266百万円の減少となりました。増加の主なものは、その他有価証券評価差額金の増加107百万円、減少の主なものは、配当金の支払による減少158百万円、連結の範囲を変更したことによる減少127百万円、退職給付に係る調整累計額の減少37百万円などであります。

2021/10/06 11:53

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクを有しております。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替相場の変動リスクを有しておりますが、外貨建借入金を利用して一部ヘッジしております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクを有しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、すべて1年以内の支払期日であります。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替相場の変動リスクを有しておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。変動金利の借入金は、市場金利の変動リスクを有しておりますが、状況に応じてデリバティブ取引(金利スワップ)を利用してヘッジしております。また、営業債務や借入金は流動性リスクを有しております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

2021/10/06 11:53