有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
a.監査役監査の組織、人員
監査役監査は、監査役3名(うち社外監査役2名)で実施しております。
監査役 川西 崇氏は、当社親会社の川崎重工業株式会社において管理部門を長く経験しており、経理・財務に関する深い見識を有しております。
社外監査役につきましては、「第4 提出会社の状況 4 コーポレートガバナンスの状況等 (2) 役員の状況 ② 社外役員の状況 c 社外監査役」をご参照下さい。
b.監査役会の開催頻度・個々の監査役の出席状況
当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

役職名	氏名	出席状況
社外監査役(常勤)	笠井 信雄	14回/14回
社外監査役(非常勤)	東風 龍明	14回/14回
監査役(非常勤)	林 毅	6回/6回
監査役(非常勤)	川西 崇	8回/8回

(注)1.林 毅氏は、2020年8月3日付で監査役を辞任しております。
2.川西 崇氏は、2020年8月4日付で監査役に就任しております。
c.監査役会及び監査役の活動状況
監査役会での主な検討事項は、取締役の職務執行の状況、内部統制システムの構築と運用の状況、会計監査人の監査の状況等であります。
監査役は、取締役会及び経営会議等に出席するとともに、重要書類の閲覧や、代表取締役との定期的会合、社内各部門の監査を通じて業務及び財産の状況の調査等を行っております。また、社外監査役により、経営監視機能の客観性及び中立性を確保するとともに、常勤監査役と他の監査役との情報共有を行い、経営監視機能の充実を図っております。
②内部監査の状況
内部監査に関して、内部監査部門である監査部(2名)は、当社の業務執行が、法規並びに社内ルールに基づいて適切に運用されているか等の監査を定常的に行う等、内部統制機能の向上を図っております。また、監査役と監査部は月次で情報交換を行っており、それぞれの監査結果・指摘事項等の情報を共有しております。
③会計監査の状況
会計監査については、当社の会計監査人である、有限責任 あずさ監査法人の財務諸表監査を受けております。監査役及び監査役会は、会計監査人からの監査計画の概要、監査重点項目の報告を受け、監査役会からも会計監査人に対し監査役監査計画の説明を行っております。監査結果については定期的に報告を受け、情報交換や意見交換を行うなど連携を図っております。また、必要に応じて監査役が会計監査人の監査に立ち会うほか、会計監査人から適宜監査に関する報告を受けております。
a.監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b.継続監査期間
34年
(注)上記は、当社が新規上場した際に提出した有価証券届出書における監査対象期間より前の期間については調査が著しく困難であったため、有価証券届出書における監査対象期間以降の期間について記載したものです。実際の継続監査期間は、この期間を超える可能性があります。
c.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 青木 靖英
指定有限責任社員 業務執行社員 勢志 恭一
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士7名、その他7名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定については、会計監査人の職務遂行状況、監査体制、独立性及び専門性等が適切であるかについて確認し、検討しております。また、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定しております。
同監査法人を選定した理由は、上記等を総合的に勘案した結果、当社の会計監査人に適任であると判断したためであります。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、「e 監査法人の選定方針と理由」をご参照下さい。
④内部監査、監査役監査、会計監査と内部統制推進部門の関係
当社における内部統制は、内部統制推進部門がその企画立案機能を担うとともに、業務を遂行する各部門自らが、業務の有効性及び効率性、財務報告の信頼性、法令等の遵守、資産の保全等の目的を達成し業務の適正を確保するための活動を行う体制としております。内部監査については、監査部が独立的モニタリングとしての内部監査を行っております。また、より中立的・独立的な観点から内部統制推進部門に対し監査役監査を実施するとともに、さらに財務報告に関してはより専門的な見地から行う監査として会計監査人による会計監査を実施しております。
⑤監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前事業年度		当事業年度
	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく 報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく 報酬 (千円)
提出会社	19,980	-	19,980	-
計	19,980	-	19,980	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
会計監査人に対する報酬の額の決定に関する方針は、代表取締役が監査役会の同意を得て定める旨を定款に定めております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であると判断したためであります。