#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ① 流動資産
流動資産は、前連結会計年度末に比べて52億86百万円増加(前期比29.5%増)し、232億15百万円となりました。これは、現金及び預金が30億60百万円増加(前期比33.8%増)したことに加え、販売の増加により受取手形及び売掛金が17億79百万円増加(前期比26.5%増)したことが主な要因です。
② 固定資産
2015/06/22 16:36
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い与信リスクを管理し、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、債権の一部に対して、先物為替予約を利用したヘッジを行っております。為替予約の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、その取引は、信用度の高い金融機関とのみ行っております。なお、取引の契約先は、信用度のある金融機関であるため、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクは、きわめて小さいと判断しております。
有価証券は、リスクの僅少なマネー・マネジメント・ファンドであります。また、投資有価証券である株式及び関係会社株式は、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しております。
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