流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債は、以下のとおりであります。

		(単位:千米ドル)
合計	94,264	66,345
流動負債	76,954	59,551
非流動負債	17,310	6,794

(注) 顧客から受け取った対価のうち、顧客に支払われると見込まれるペナルティーを返金負債として認識しております。返金負債の見積りは、過去の実績及び報告期間の末日において入手可能な情報に基づき行っております。

2024/03/27 12:32

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融負債は、以下のとおりであります。

(単位:千米ドル)
合計	136,346	170,226
流動負債	99,219	150,826
非流動負債	37,127	19,399

2024/03/27 12:32

#3 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 社債及び借入金は、以下のとおりであります。

		(単位:千米ドル)
合計	393,378	570,754
流動負債	19,084	57,799
非流動負債	374,293	512,954

(2) 借入金
当連結会計年度における「1年内返済予定の長期借入金」及び「長期借入金」の加重平均利率は、それぞれ6.9%であります。「長期借入金」の返済期限は2025年～2026年であります。

2024/03/27 12:32

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

持分法適用会社に対する投資は、取引コストを含む原価で認識しております。当社の投資には、取得時に認識したのれん相当額を含めております。また、重要な影響力を有することとなった日から重要な影響力を喪失する日までの持分法適用会社の純損益及びその他の包括利益に対する当社グループの持分は、持分法適用会社に対する投資額の変動として認識しております。
持分法適用会社との取引から発生した未実現利益は、投資先に対する当社グループの持分から控除し、未実現利益の消去額が投資先の持分を超過する場合は繰延利益としてその他の非流動負債に計上しております。未実現損失は、減損が生じている証拠がない場合に限り、未実現利益と同様の方法により投資に加算しております。
持分法適用会社の損失に対する当社グループの持分が持分法適用会社に対する投資を上回った場合は、投資の帳簿価額をゼロまで減額しております。それ以上の損失については、持分法適用会社で生じる損失について当社グループが法的に負担する、あるいは負担すると推定される金額を、貸付金など実質的に投資に該当する残高が存在する場合は、当該残高から控除し、当該残高を超過する金額を持分法適用に伴う負債として計上しております。

2024/03/27 12:32

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千米ドル)
契約負債の増減額(△は減少)		89,660	77,921
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△23,110	△21,976
その他		△66,469	24,117

2024/03/27 12:32

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:千米ドル)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	14,30,31	921,708	1,189,228
その他の金融負債	19,30,32	99,219	150,826
その他の流動負債	20	76,954	59,551
流動負債合計		1,764,443	2,244,101
非流動負債
社債及び借入金	15,30,32	374,293	512,954
その他の金融負債	19,30,32	37,127	19,399
その他の非流動負債	20	17,310	6,794
非流動負債合計		530,649	608,529

2024/03/27 12:32