流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債は、以下のとおりであります。

		(単位:千米ドル)
合計	52,103	83,099
流動負債	50,994	82,372
非流動負債	1,109	727

(注)1 顧客から受け取った対価のうち、顧客に支払われると見込まれるペナルティーを返金負債として認識しております。返金負債の見積りは、過去の実績及び報告期間の末日において入手可能な情報に基づき行っております。
2 前連結会計年度においてその他の負債の「その他」として表示しておりました「未払付加価値税等」は、金額的重要性が増したことから当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替を行っております。

2026/03/26 12:59

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融負債は、以下のとおりであります。

(単位:千米ドル)
合計	222,150	281,039
流動負債	182,633	217,939
非流動負債	39,517	63,100

2026/03/26 12:59

#3 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

BUZIOS5 MV32 B.V.の要約財務諸表と、投資の帳簿価額との調整表は以下のとおりであります。

		(単位:千米ドル)
資産合計	1,781,926	1,737,707
流動負債	72,287	80,269
非流動負債	1,122,183	1,055,696
負債合計	1,194,471	1,135,965

② 個々に重要性のない関連会社

2026/03/26 12:59

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 社債及び借入金は、以下のとおりであります。

		(単位:千米ドル)
合計	514,434	420,283
流動負債	55,549	237,679
非流動負債	458,885	182,604

「平均利率」は、当連結会計年度の残高に対する加重平均利率を記載しております。
(2) 特約条項付きの非流動負債

2026/03/26 12:59

#5 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

持分法適用会社に対する投資は、取引コストを含む原価で認識しております。当社の投資には、取得時に認識したのれん相当額を含めております。また、重要な影響力を有することとなった日から重要な影響力を喪失する日までの持分法適用会社の純損益及びその他の包括利益に対する当社グループの持分は、持分法適用会社に対する投資額の変動として認識しております。
持分法適用会社との取引から発生した未実現利益は、投資先に対する当社グループの持分から控除し、未実現利益の消去額が投資先の持分を超過する場合は繰延利益としてその他の非流動負債に計上しております。未実現損失は、減損が生じている証拠がない場合に限り、未実現利益と同様の方法により投資に加算しております。
持分法適用会社の損失に対する当社グループの持分が持分法適用会社に対する投資を上回った場合は、投資の帳簿価額をゼロまで減額しております。それ以上の損失については、持分法適用会社で生じる損失について当社グループが法的に負担する、あるいは負担すると推定される金額を、貸付金など実質的に投資に該当する残高が存在する場合は、当該残高から控除し、当該残高を超過する金額を持分法適用に伴う負債として計上しております。

2026/03/26 12:59

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千米ドル)
契約負債の増減額(△は減少)		292,372	182,145
その他の流動負債の増減額(△は減少)		28,856	27,398
その他		△8,529	9,249

2026/03/26 12:59

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:千米ドル)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	14,29,30	1,326,995	1,121,319
その他の金融負債	19,29,31	182,633	217,939
その他の流動負債	20	50,994	82,372
流動負債合計		2,734,850	2,964,750
非流動負債
社債及び借入金	15,29,31	458,885	182,604
その他の金融負債	19,29,31	39,517	63,100
その他の非流動負債	20	1,109	727
非流動負債合計		563,332	323,779

2026/03/26 12:59