有価証券報告書-第81期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
監査等委員会につきましては、取締役4名で構成され、うち3名は社外取締役であります。
取締役 入江正孝氏は、金融業界での経験を有するとともに、財務及び会計並びに企業経営を統括する相当程度の知見を有するものであります。
社外取締役 笠間士郎氏は、金融機関での経験を有するとともに、財務及び会計並びに企業経営を統括する相当程度の知見を有するものであります。
社外取締役 宮本和俊氏は、長年に亘り電子機器業界に携わられ、品質管理並びに企業経営を統括する相当程度の知見を有するものであります。
社外監査役 岡本大典氏は、弁護士の資格を有しており、法務並びに企業経営を統括する相当程度の知見を有するものであります。
監査等委員会は月1回の監査等委員会のほか、必要に応じて臨時に監査等委員会を開催することとしております。監査等委員は取締役会及び執行役員会等の重要会議への出席、取締役等から受領した報告内容の検証、会社の業務及び財産状況に関する調査等を通じて、取締役の職務の執行を監査するとともに、必要に応じて取締役及び取締役会に対し助言または意見の表明等を行っております。また、監査等委員は内部監査室及び会計監査人と監査計画、監査方針、及び監査実施状況に関して定期的な意見交換会を行っております。
② 内部監査の状況
内部監査につきましては、専任部署として内部監査室を設置しており、内部監査規程を制定し、必要に応じて監査等委員及び会計監査人と連携し、法令、定款、諸規程等の遵守状況について監査部門2名にて監査を実施し、会社財産の保全並びに経営効率の向上に努めております。
③ 会計監査の状況
ⅰ)監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ⅱ)業務を執行した公認会計士
吉村 祥二郎
奥村 孝司
ⅲ)監査業務に係る補助者の構成
会計監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士13名、その他22名であります。
ⅳ)監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定(解任及び不再任を含む)及び評価に際しては、当社の広範な業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することができる一定の規模と世界的なネットワークを持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断いたします。また、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認するとともに、必要な専門性を有することについて検証し、確認いたします。
ⅴ)監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適正に行われていることを確認しております。
④ 監査報酬の内容等
「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(平成31年1月31日内閣府令第3号)による改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を適用しております。
ⅰ)監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	48	-	86	-
連結子会社	-	-	-	-
計	48	-	86	-

当社及び当社連結子会社における非監査業務に基づく報酬につきましては、前連結会計年度、当連結会計年度ともに該当事項はありません。
監査証明業務に基づく報酬につきましては、上記以外に前連結会計年度にかかる追加報酬の額が42百万円あります。
ⅱ)その他重要な報酬の内容
当社連結子会社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属している監査法人に対して前連結会計年度は41百万円、当連結会計年度は34百万円の報酬を支払っております。
ⅲ)監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は代表取締役が監査等委員会の同意を得て決定しております。
ⅳ)監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査方法及び監査内容などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項及び第3項の同意を行っております。