#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計期年度の資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,150百万円増加し、34,440百万円となりました。流動資産は、前連結会計年度末に比べ1,384百万円増加し、21,687百万円となりました。主に、受取手形及び売掛金が566百万円、未収入金の増加によるその他流動資産が790百万円増加したことなどによります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ765百万円増加し、12,752百万円となりました。設備投資2,606百万円の計上と減価償却費1,709百万円の計上などによるものであります。
当連結会計年度の負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,494百万円増加し、33,393百万円となりました。流動負債は、前連結会計年度末に比べ775百万円増加し、28,711百万円となりました。主に、短期借入金が1,363百万円、未払費用が456百万円、未払金が365百万円増加し、支払手形及び買掛金が1,684百万円減少したことなどによります。固定負債は、提出会社の役員退職慰労金制度廃止に伴い、打ち切り支給に伴う未払額と固定資産の割賦取引開始による未払額を固定負債の「その他」に含めて表示し、前連結会計年度末に比べ718百万円増加の4,681百万円となりました。
当連結会計年度の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ655百万円増加し、1,046百万円となりました。当期純利益210百万円の計上と、当連結会計年度において外貨為替レートが円安に進行したことによる影響を受けて為替換算調整勘定が378百万円及びその他有価証券評価差額金が225百万円増加したこと、退職給付に係る調整累計額158百万円減少したことなどによるものであります。
2014/06/26 13:53
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金の範囲内にあります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。また、為替動向によっては為替リスク回避目的で外貨建ての借入を行う場合があります。
2014/06/26 13:53