有価証券報告書-第42期(平成26年3月21日-平成27年3月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い預金等に限定しております。資金調達は、主に自己資金によっております。デリバティブは、外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを回避するために利用しており投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。また、一部に外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金は、そのすべてが1年以内の支払期日であります。また、一部に外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は主として株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建債権債務に係る為替変動リスクを回避する目的で為替予約取引を利用することがあり、為替変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、決裁権限規程に基づき、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、信用度の高い金融機関を利用しており、信用リスクはほとんどないと認識しております。
②市場リスクの管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
外貨建ての営業債権債務については、為替の変動リスクに対して、為替予約を利用してヘッジしております。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は、各部署からの報告に基づき資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を十分に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,762,330	1,762,330	-
(2)預け金	694,238	694,238	-
(3)受取手形及び売掛金	914,899	914,899	-
(4)投資有価証券	852,223	759,321	△92,902
資産計	4,223,692	4,130,790	△92,902
(1)支払手形及び買掛金	398,871	398,871	-
負債計	398,871	398,871	-

当連結会計年度(平成27年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,080,667	1,080,667	-
(2)預け金	300,629	300,629	-
(3)受取手形及び売掛金	1,352,905	1,352,905	-
(4)投資有価証券	743,307	730,023	△13,284
資産計	3,477,509	3,464,224	△13,284
(1)支払手形及び買掛金	362,635	362,635	-
負債計	362,635	362,635	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)預け金、(3)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月20日)	当連結会計年度 (平成27年3月20日)
非上場株式	5,082	5,082
出資金	278,700	278,700

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,759,377	-	-	-
預け金	694,238	-	-	-
受取手形及び売掛金	914,899	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券	-	-	-	500,000
合計	3,368,516	-	-	500,000

当連結会計年度(平成27年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,077,876	-	-	-
預け金	300,629	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,352,905	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券	-	-	-	300,000
合計	2,731,411	-	-	300,000