受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

手形交換日をもって決済処理しております。従って、連結会計年度末日は金融機関の休業日のため連結会計年度末日満期手形が以下の科目に含まれております。

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
受取手形及び売掛金	34百万円	11百万円

2016/08/31 9:04

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 資産
当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ77百万円減少し44,190百万円となりました。その主な要因は、現金及び預金が471百万円増加したこと、たな卸資産が256百万円減少したこと、受取手形及び売掛金が151百万円減少したことなどであります。
固定資産は、前連結会計年度に比べ1,629百万円減少し12,580百万円となりました。その主な要因は中国連結子会社である昆山日セラ電子器材有限公司の一部工場の売却などにより建物及び構築物が819百万円、土地使用権が192百万円減少したこと、上海日セラ磁性器材有限公司を生産停止としたことによる減損処理などにより機械装置及び運搬具が809百万円減少したことなどであります。

2016/08/31 9:04

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスクと管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては会社規程に従い、取引先ごとの期日及び残高を管理すると共に、定期的な与信の見直し、顧客財務状況の確認を行いリスク軽減に努めております。
有価証券及び投資有価証券は、MMFなどの短期金融商品、業務上の関係を有する企業の株式及び投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されており、定期的に市場価格や発行体の財務状況などを把握することで管理を行っております。

2016/08/31 9:04