支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当第2四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成26年6月30日)	当第2四半期連結会計期間(平成26年12月31日)
受取手形及び売掛金	―	46百万円
支払手形及び買掛金	―	142 〃

2015/02/13 9:22

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて17億86百万円増加し、328億6百万円となりました。これは、現金及び預金が22億28百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が17億72百万円、たな卸資産が5億90百万円、デリバティブ債権が18億43百万円増加したこと等によるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べて5百万円増加し、113億46百万円となりました。これは、仕入債務等の決済資金としての短期借入金が5億円減少したものの、支払手形及び買掛金が3億8百万円、繰延税金負債が1億99百万円増加したこと等によるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べて17億80百万円増加し、214億59百万円となりました。これは、四半期純利益4億62百万円の計上と、繰延ヘッジ損益が11億59百万円増加したこと等によるものであります。

2015/02/13 9:22