支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当第2四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成27年6月30日)	当第2四半期連結会計期間(平成27年12月31日)
受取手形及び売掛金	―	31百万円
支払手形及び買掛金	―	98 〃

2016/02/12 9:27

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて14億1百万円増加し、312億96百万円となりました。これは、たな卸資産が3億81百万円、デリバティブ債権が7億14百万円減少したものの、現金及び預金が6億54百万円、受取手形及び売掛金が16億37百万円増加したこと等によるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べて18億29百万円増加し、102億14百万円となりました。これは、仕入債務等の決済資金としての短期借入金が5億円減少したものの、支払手形及び買掛金が27億26百万円増加したこと等によるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べて4億28百万円減少し、210億81百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益3億33百万円を計上したものの、配当金の支払1億67百万円と繰延ヘッジ損益が4億35百万円減少したこと等によるものであります。

2016/02/12 9:27