#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における資産合計は308億61百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億64百万円増加しました。
流動資産は216億35百万円となり、2億53百万円増加しました。これは主に、商品及び製品が3億28百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が2億63百万円、その他資産が2億17百万円増加したことによるものであります。
固定資産は92億25百万円となり、4億10百万円増加しました。これは主に、減価償却によって無形固定資産が3億14百万円減少したものの、投資有価証券が7億85百万円増加したことによるものであります。
2018/08/31 9:50
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)に晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの社内規定に従い、取引先ごとに回収期日及び残高を管理することにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、一部は先物為替予約等を利用してヘッジしております。
有価証券及び投資有価証券である株式並びに債券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。債券は取締役会の承認を受けた社内方針に従い、一定の格付以上の債券を対象としているため、信用リスクは僅少であります。
2018/08/31 9:50