賞与引当金

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訂正有価証券報告書-第28期(2022/01/01-2022/12/31)

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2021年12月31日: 733万
2022年12月31日 -4.92%: 697万

個別

2021年12月31日: 733万
2022年12月31日 -4.92%: 697万

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

前連結会計年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日)

当連結会計年度
(自 2022年1月1日
至 2022年12月31日)

1.給料手当

172,202千円

147,571千円

2.役員報酬

106,484

92,920

2023/06/30 13:08

#2 会計方針に関する事項（連結）

棚卸資産
製品 :移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産 :定率法により償却しております。
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
工具器具備品 4年～10年2023/06/30 13:08

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	926,519	43,472	600	969,391
賞与引当金	7,337	6,976	7,337	6,976
課徴金引当金	-	205,730	-	205,730

2023/06/30 13:08

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)	当事業年度(2022年12月31日)
退職給付引当金	7,366	8,095
賞与引当金	2,604	2,476
資産除去債務	2,654	3,500

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。

2023/06/30 13:08

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
退職給付に係る負債	10,166	10,760
賞与引当金	2,604	2,476
資産除去債務	2,654	3,500

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は当連結会計年度における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が293,377千円増加したためであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/30 13:08

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

棚卸資産の評価基準及び評価方法
製品 :移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産 :定率法により償却しております。
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
工具器具備品 4年～10年2023/06/30 13:08

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