#1 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）: 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む)及びのれんの償却費は、次のとおりであります。

2015/09/17 12:51
#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2)財政状態の分析
当第3四半期連結会計期間末の総資産は27億78百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億21百万円増加いたしました。流動資産は19億94百万円となり、前連結会計年度末に比べて1億48百万円増加いたしました。主な要因は、前払費用の増加1億18百万円、短期貸付金の増加1億82百万円よるものであります。固定資産は7億83百万円となり前連結会計年度末に比べて27百万円減少いたしました。そのうち、有形固定資産は71百万円となり22百万円増加いたしました。また、無形固定資産は5億84百万円となり1億15百万円減少いたしました。主な要因はのれんの償却による減少93百万円であります。さらに、投資その他の資産は1億26百万円となり66百万円増加いたしました。当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、5億34百万円となり、前連結会計年度末に比べ88百万円増加いたしました。流動負債は3億円となり、前連結会計年度末に比べて1億21百万円減少いたしました。主な要因は、短期借入金の減少1億91百万円であります。固定負債は2億34百万円となり、前連結会計年度末に比べて2億10百万円増加いたしました。主な要因は、社債の発行による増加2億円であります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は22億43百万円となり、前連結会計年度末と比べ32百万円増加いたしました。これは、主に、資本金及び資本剰余金の増加7億38百万円及び新株予約権発行に伴う増加25百万円と当連結四半期純損失7億44百万円の計上によるものであります。この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末の83.2%から79.8%となりました。
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