有価証券報告書-第19期(2025/01/01-2025/12/31)

(イ)ソフトウェア製造原価(製品売上原価)明細書

		前事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)		当事業年度 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
区分	注記 番号	金額(千円)	構成比 (%)	金額(千円)	構成比 (%)
Ⅰ 材料費		38,770	5.3	4,398	2.4
Ⅱ 外注加工費		91,021	12.3	20,395	11.2
Ⅲ 労務費		532,273	72.0	133,252	73.3
Ⅳ 経費	※1	76,795	10.4	23,851	13.1
当期総製造費用		738,861	100.0	181,897	100.0
期首製品棚卸高		-		-
期首仕掛品棚卸高		796		434
当期製品仕入高		29,213		1,430
合計		768,871		183,763
期末仕掛品棚卸高		434		-
期末製品棚卸高		-		-
他勘定振替高	※2	676,661		172,135
ソフトウェア償却費		24,466		12,208
製品売上原価		116,241		23,836

(注)※1 主な内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
賃借料	27,108	6,782
電算処理費	33,112	12,107
旅費交通費	7,243	1,869

※2 内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
研究開発費	663,128	164,791
保守売上原価	3,899	844
ソフトウェア	9,632	6,139
新設分割による連結子会社への振替	-	359

(原価計算の方法)
原価計算の方法は、実際原価計算による個別原価計算を採用しております。
(ロ)商品売上原価明細書

		前事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)	当事業年度 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
区分	注記 番号	金額(千円)	金額(千円)
Ⅰ 期首商品棚卸高		15,361	13,025
Ⅱ 当期商品仕入高		137,459	43,957
計		152,821	56,982
Ⅲ 棚卸資産評価損		△13	38
Ⅳ 期末商品棚卸高		13,025	-
V 他勘定振替高	※1	-	12,536
商品売上原価		139,783	44,484

(注)※1 内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
新設分割による連結子会社への振替	-	12,536

(ハ)保守売上原価明細書

		前事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)		当事業年度 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
区分	注記 番号	金額(千円)	構成比 (%)	金額(千円)	構成比 (%)
Ⅰ 材料費		5,874	0.8	2,905	1.6
Ⅱ 外注加工費		182,248	25.1	48,595	26.9
Ⅲ 労務費		500,411	68.9	118,548	65.7
Ⅳ 経費	※1	38,258	5.2	10,505	5.8
当期総製造費用		726,793	100.0	180,554	100.0
他勘定受入高	※2	3,899		844
他勘定振替額	※3	8,488		4,756
保守売上原価		722,204		176,643

(注)※1 主な内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
旅費交通費	16,348	4,575
消耗品費	3,826	1,671
賃借料	8,154	1,951

※2 内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
ソフトウェア製造原価	3,899	844

※3 内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
ソフトウェア	8,488	4,756