有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(重要な後発事象)
(会社分割及び承継会社の株式譲渡)
当社は、平成29年4月28日開催の取締役会において、当社のシート事業(以下「シート事業」といいます。)を当社の子会社として新たに設立する株式会社TF‐METAL(以下「TF‐METAL」もしくは「承継会社」といいます。)に吸収分割の方法により承継(以下「本吸収分割」といいます。)させたうえで、当該承継会社の全株式を株式会社タチエス(以下「タチエス」といいます。)に譲渡すること(以下「本件取引」といいます。)を決議し、平成29年4月28日付で、タチエスとの間で株式譲渡契約書を締結いたしました。
1.会社分割及び株式譲渡の目的
当社は、ステアリングコラム事業、シート事業及びパワートレイン事業の3事業を主たる事業として展開してまいりましたが、自動車部品メーカーとしての高度な技術力及び開発力がますます求められる状況下で、事業の選択と集中を行うため、シート事業に関しては、第三者への譲渡が適当と判断いたしました。
2.株式会社TF‐METALによる吸収分割
(1)会社分割の要旨
① 会社分割の日程
本件取引承認の取締役会決議日 平成29年4月28日
承継会社の設立日 平成29年5月17日
吸収分割契約承認取締役会 平成29年5月30日
吸収分割契約締結日 平成29年5月30日
吸収分割契約承認の株主総会 平成29年6月21日
吸収分割の効力発生日 平成29年10月1日(予定)
② 分割の方式
当社を分割会社とし、TF‐METALを承継会社とする吸収分割方式です。
③ 分割に係る割当ての内容
承継会社は、本吸収分割に際して株式の割当てその他の対価の交付は行わない予定です。
④ 本吸収分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社は、新株予約権及び新株予約権付社債を発行しておりません。
⑤ 分割により増減する資本金
本吸収分割による当社資本金の増減はありません。
⑥ 承継会社が承継する権利義務
承継会社は、本吸収分割の効力発生日において、別途吸収分割契約に定める当社のシート事業に関する資産、負債、契約上の地位ならびにこれらに付随する権利義務を承継いたします。
⑦ 債務履行の見込み
本吸収分割の効力発生日以降において承継会社が負担すべき債務について、履行の見込みに問題はないと判断しております。
(2)会社分割当事会社の概要

	分割会社 (平成29年3月31日現在)	承継会社 (平成29年10月1日時点の予定)
① 名称	富士機工株式会社	株式会社TF‐METAL
② 資本金	5,985百万円	100,000円
③ 設立年月日	昭和19年11月15日	平成29年5月17日
④ 事業内容	ステアリングコラム部品、シート部品、パワートレイン部品の製造及び販売	シート部品の製造及び販売
⑤ 従業員数	1,235名	未定

(3)分割会社の直近決算期における資産・負債及び売上高

	平成29年3月期
資産	49,599百万円
負債	25,204百万円
純資産	24,395百万円
売上高	54,145百万円

(4)分割する部門の事業内容
当社が運営するシート部品の製造及び販売事業
シート事業に関連する子会社及び関連会社も本吸収分割の範囲に含まれます。
3.承継会社株式の譲渡
(1)株式譲渡の方法及び内容
当社の子会社として新たに設立するTF‐METAL(承継会社)の発行済株式の全部を、タチエスに対して譲渡いたします。
(2)譲渡株式数、譲渡価額、譲渡損益及び譲渡前後の所有株式の状況

① 譲渡前の所有株式数	200株 (議決権所有割合:100.00%)
② 譲渡株式数	200株 (議決権所有割合:100.00%)
③ 譲渡価額	6,000百万円
④ 譲渡損益	現在、個別の資産査定手続等に基づく精査中であるため、記載しておりません。
⑤ 譲渡後の所有株式数	0株 (議決権所有割合:0.00%)

(3)株式譲渡日程
取締役会決議日 平成29年4月28日
株式譲渡契約締結日 平成29年4月28日
株式譲渡契約承認の株主総会 平成29年6月21日
株式譲渡実行日 平成29年10月2日(予定)