支払手形

有報情報

#1 保証債務の注記

		前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
㈱村上開明堂コンフォーム	買 掛 金	14	6
㈱村上開明堂コンフォーム	支払手形	12	10
計		27	110

2014/06/27 11:48

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、決算日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	20百万円	11百万円
支払手形	184	81
設備支払手形(流動負債の「その他」)	80	-

2014/06/27 11:48

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券には、市場価格の変動リスクに晒されているものもありますが、主に、業務上の関係を有する企業の株式であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高の範囲内にあるものを除き先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2014/06/27 11:48