有価証券報告書-第76期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、主に自動車部品等の製造販売事業を行うため、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、運転資金及び設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金、ファイナンスリース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、この内一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金計画表を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年3月31日)
(※1)負債に計上されているものについては、( )で表示しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しています。
(※3)リース債務は流動負債、固定負債を合計した残高を記載しています。
当事業年度(平成27年3月31日)
(※1)負債に計上されているものについては、( )で表示しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しています。
(※3)リース債務は流動負債、固定負債を合計した残高を記載しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(5)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額をリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(2)長期貸付金については、従業員に対する融資であり、個々の金額が僅少なこと及び従業員個人の信用リスクを個別に判定することは困難である等の理由により、時価の把握が困難であります。したがって、時価の注記を省略しております。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
当事業年度(平成27年3月31日)
(注)4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
当事業年度(平成27年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、主に自動車部品等の製造販売事業を行うため、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、運転資金及び設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金、ファイナンスリース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、この内一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金計画表を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 578,779 | 578,779 | - |
| (2)受取手形 | 899,769 | 899,769 | - |
| (3)売掛金 | 1,088,040 | 1,088,040 | - |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 428,598 | 428,598 | - |
| 資産計 | 2,995,187 | 2,995,187 | - |
| (1)支払手形 | (857,590) | (857,590) | - |
| (2)買掛金 | (729,687) | (729,687) | - |
| (3)短期借入金(※2) | (2,886,880) | (2,886,880) | - |
| (4)リース債務(※3) | (10,325) | (9,424) | 901 |
| 負債計 | (4,484,484) | (4,483,582) | 901 |
(※1)負債に計上されているものについては、( )で表示しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しています。
(※3)リース債務は流動負債、固定負債を合計した残高を記載しています。
当事業年度(平成27年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 788,630 | 788,630 | - |
| (2)受取手形 | 806,615 | 806,615 | - |
| (3)売掛金 | 1,397,078 | 1,397,078 | - |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 427,710 | 427,710 | - |
| 資産計 | 3,420,035 | 3,420,035 | - |
| (1)支払手形 | (1,059,083) | (1,059,083) | - |
| (2)買掛金 | (850,472) | (850,472) | - |
| (3)短期借入金(※2) | (984,000) | (984,000) | - |
| (4)長期借入金 | (1,113,000) | (1,113,000) | |
| (5)リース債務(※3) | (5,816) | (5,441) | 375 |
| 負債計 | (4,012,372) | (4,011,997) | 375 |
(※1)負債に計上されているものについては、( )で表示しています。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しています。
(※3)リース債務は流動負債、固定負債を合計した残高を記載しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(5)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額をリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 前事業年度 (平成26年3月31日) | 当事業年度 (平成27年3月31日) |
| 非上場株式 | 103,570 | 103,570 |
| 長期貸付金 | 7,007 | 6,590 |
(1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(2)長期貸付金については、従業員に対する融資であり、個々の金額が僅少なこと及び従業員個人の信用リスクを個別に判定することは困難である等の理由により、時価の把握が困難であります。したがって、時価の注記を省略しております。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 578,779 | - | - | - |
| 受取手形 | 899,769 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,088,040 | - | - | - |
| 合計 | 2,566,589 | - | - | - |
当事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 788,630 | - | - | - |
| 受取手形 | 806,615 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,397,078 | - | - | - |
| 合計 | 2,992,324 | - | - | - |
(注)4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 480,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 2,406,880 | - | - | - | - | - |
| リース債務 | 4,116 | 3,308 | 2,047 | 853 | - | - |
| 合計 | 2,890,996 | 3,308 | 2,047 | 853 | - | - |
当事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 770,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 214,000 | 214,000 | 214,000 | 214,000 | 214,000 | 257,000 |
| リース債務 | 2,915 | 2,047 | 853 | - | - | - |
| 合計 | 986,915 | 216,047 | 214,853 | 214,000 | 214,000 | 257,000 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
