繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,290千円		47,339千円
繰延税金負債合計	△3,444		△3,248
繰延税金資産の純額	207,901		118,708

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳

2021/01/28 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産の未実現利益調整	66,176千円		46,041千円
繰延税金負債合計	△933,355		△875,044
繰延税金資産及び負債の純額	383,600		208,312

2021/01/28 16:00

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウィルスの感染拡大の会計上の見積りに与える影響)
当社は、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。当社グループにおいても、新型コロナウィルス感染症の感染拡大により、工場の稼働停止や資材調達遅れなどの影響を受けておりましたが、半年程度で概ね回復する仮定に基づき会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウィルス感染症拡大による影響は不確定要素が多いことから、将来の財務諸表に影響を及ぼす可能性があり、今後の動向を引き続き注視しております。

2021/01/28 16:00

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウィルスの感染拡大の会計上の見積りに与える影響)
当社グループは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。当社グループにおいても、新型コロナウィルス感染症の感染拡大により、工場の稼働停止や資材調達遅れなどの影響を受けておりましたが、半年程度で概ね回復する仮定に基づき会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウィルス感染症拡大による影響は不確定要素が多いことから、将来の連結財務諸表に影響を及ぼす可能性があり、今後の動向を引き続き注視しております。

2021/01/28 16:00