#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当第3四半期連結累計期間は、売上高は6,863百万円(前年同期比103.1%増)、売上総利益は2,264百万円(前年同期比120.8%増)となりました。特に世界的な新型コロナウイルス「COVID-19」確定迅速検査の需要に対応するために、国内販売を開始した自社ブランド製品及びエリテック社向けOEM製品である全自動PCR検査システムや、DNA自動抽出装置の販売とそれらに付属する試薬・消耗品の販売は好調に推移しました。全体として前年同期比で増収増益となりました。
一方、費用面においては、研究開発費は短期間の製品応用開発費用もあり476百万円(前年同期比31.1%増)と増加したこと等により販売費及び一般管理費は、1,601百万円(前年同期比35.4%増)となりました。これらの結果、営業利益は663百万円(前年同期は営業損失△156百万円)となりました。
その他、資金調達に係る支払手数料97百万円の計上等により経常利益は558百万円(前年同期は経常損失△163百万円)となり、また、税金費用の計上により親会社株主に帰属する四半期純利益は462百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失△195百万円)となりました。
2021/05/14 15:57
#2 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）: 当社グループは、競争が激しいバイオ関連市場でオリジナル技術を核に事業拡大していくため積極的な研究開発活動を行っているほか、売上拡大を目指し自社販売網の確立にも注力しております。その結果、これら先行投資により、継続的に営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスが生じた結果として、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
しかしながら当社グループは、直近の2021年6月期第3四半期決算において営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する四半期純利益を計上しています。また、2021年2月26日締結のシンジケートローン契約に伴う資金調達などにより、当第3四半期末の手元資金(現金及び預金)残高は3,737百万円と財務基盤は安定しています。このため、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
当社グループでは、当該状況を解消ならびに事業拡大に向けた中期事業計画の方針として、①既存OEM取引の深耕及び新規OEM契約の獲得、②自社製品のラインアップの充実と販売強化、③試薬・消耗品ビジネスをはじめとする製品コストダウンによる利益率の向上を掲げ、売上拡大と利益確保を目指してまいります。
2021/05/14 15:57