支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2018年4月30日)	当連結会計年度(2019年4月30日)
電子記録債権	14,236	12,494
支払手形	21,643	21,243

2019/07/29 9:54

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

この結果、総資産は、3,884百万円となり、前連結会計年度末に比べ58百万円増加いたしました。
当連結会計年度末における流動負債は661百万円となり、前連結会計年度末に比べ67百万円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金が44百万円増加したこと等を反映したものであります。固定負債は26百万円となり、前連結会計年度末に比べ5百万円減少いたしました。これは主にリース債務が3百万円減少したこと等によるものであります。
この結果、負債合計は687百万円となり、前連結会計年度末に比べ61百万円増加いたしました。

2019/07/29 9:54

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、取引金融機関等の株式であり、満期保有目的の債券については、余資運用管理規程に基づき、一定の格付け以上のものを投資対象とし、信用リスクの軽減を図っております。なお、株式については、市場価格の変動リスクに晒されているため、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
これらは、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次での資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。

2019/07/29 9:54