有価証券報告書-第81期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社における監査役監査については、2名の監査役で担当しています。常勤監査役は当社グループ各社の監査役を兼ねることにより、当社グループの財政状態及、経営成績及び業務運営の適正性の監査を行っております。また非常勤監査役と共に、提出会社の取締役会全てに参加し、その取締役会の前後に協議することにより、取締役の職務遂行を監査しております。
なお、常勤監査役山瀬邦昭氏は、当社グループのアパレル事業に長く従事し、繊維事業内容に詳しく、また、監査役石田美智也氏は、小泉産業(株)の情報システム部門に長く従事し、セキュリティ等に関する相当程度の知見を有しています。
②内部監査の状況
当社における内部監査については、社長直属の組織である「経営監査室」(3名)を設置しております。当室は、期毎に定めた監査計画に基づき当社グループの業務遂行における、これら社内標準の遵守状況等の業務監査・会計監査を中心に、監査役・監査法人と連携して実施し、チェック体制の構築と業務の適正な実施を推進・指導しております。
③会計監査の状況
a.公認会計士の指名
池尻省三
古寺 隆
b.監査業務に係る補助者の構成
当社の監査業務に掛る補助者は、公認会計士1名であります。
c.公認会計士の選定方針と理由
当社グループが所属する繊維衣料業界の取引慣行等に精通していること。
d.監査役による公認会計士の評価
当社の監査役は、公認会計士に対して独立性・専門性等につき、評価を行っております。
e.監査公認会計士等の移動
当社の監査公認会計士等は次のとおり異動しております。
前連結会計年度及び前事業年度 ひびき監査法人
当連結会計年度及び当事業年度 公認会計士 池尻省三 公認会計士 古寺隆
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
(1)移動に係る監査公認会計士等の名称
① 就任した監査公認会計士等の氏名又は名称
池尻公認会計士事務所 公認会計士 池尻 省三
古寺公認会計士事務所 公認会計士 古寺 隆
② 退任した監査公認会計士等の名称
ひびき監査法人
(2)異動の年月日
令和2年6月1日
(3)退任した監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
昭和38年12月1日
(4)退任した監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
前任の監査公認会計士等であるひびき監査法人との監査契約は50年以上になり、改めて、当社の事業規模に適した監査対応と専門性、独立性等について、同業他社の状況および他の監査法人や会計事務所と比較検討し、総合的に検討した結果、新たに池尻公認会計士事務所の池尻省三氏および古寺公認会計士事務所の古寺隆氏を監査公認会計士等として選任しました。
(6)上記(5)の理由及び経緯に対する意見
①異動監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
②監査役の意見
妥当であるとの回答を得ております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(円)	非監査業務に基づく報酬(円)	監査証明業務に基づく報酬(円)	非監査業務に基づく報酬(円)
提出会社	13,500,000	-	10,000,000	-
連結子会社	-	-	-	-
計	13,500,000	-	10,000,000	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(PKF)に対する報酬(a.を除く)
該当ありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当ありません。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬は、代表取締役が監査役の同意を得て定めております。