受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形及び確定期日現金決済分が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形及び売掛金	176百万円	-百万円
支払手形及び買掛金	655 〃	- 〃

2014/06/27 13:48

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の資産合計は420億87百万円となり、前連結会計年度末と比較して20億46百万円の増加となりました。その主な内訳は、受取手形及び売掛金が19億48百万円増加、資材在庫を補充したことにより建設資材が15億42百万円増加し、現金及び預金が13億77百万円減少したことによるものであります。
当連結会計年度末の負債合計は182億90百万円となり、前連結会計年度末と比較して18億69百万円の増加となりました。その主な内訳は、仕入の増加により支払手形及び買掛金が11億81百万円増加したことによるものであります。

2014/06/27 13:48

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の信用限度管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を日々把握する体制としております。連結子会社についても、当社の信用限度管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

2014/06/27 13:48