受取手形

有報情報

#1 債権流動化による譲渡残高に関する注記

5.債権流動化による譲渡残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年5月31日)		当連結会計年度(平成26年5月31日)
受取手形及び売掛金	1,728	百万円	2,177	百万円

2014/08/21 14:11

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(自 平成24年6月1日至 平成25年5月31日)		当連結会計年度(自 平成25年6月1日至 平成26年5月31日)
受取手形	―		417	百万円
支払手形	―		663

2014/08/21 14:11

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

イ) 流動資産
当連結会計年度末における流動資産の残高は、518億54百万円(前連結会計年度末547億68百万円)となり、29億14百万円減少いたしました。これは主に、現金及び預金の減少(8億30百万円)、受取手形及び売掛金の減少(26億57百万円)によるものであり、受取手形及び売掛金の減少は、債権流動化による譲渡残高の増加によるものであります。
ロ) 固定資産

2014/08/21 14:11

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建営業債権債務は為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

2014/08/21 14:11