受取手形

有報情報

#1 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	当連結会計年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)
受取手形	2,271
売掛金	5,389
顧客との契約から生じた債権(期末残高)
受取手形	2,016
売掛金	5,486

(注) 1. 契約負債は連結貸借対照表上、流動負債の「その他」に計上しています。
2. 当連結会計年度に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は13百万円であります。

2023/05/23 12:18

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

※1 「受取手形及び売掛金」のうち顧客との契約から生じた債権及び流動負債の「その他」のうち、契約負債の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)3.(1)契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。

2023/05/23 12:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
資産は、171億87百万円と前連結会計年度から13百万円増加しました。これは、受取手形及び売掛金が1億56百万円、ソフトウエアが1億44百万円、投資有価証券が1億34百万円減少したものの、電子記録債権が3億2百万円、繰延税金資産が1億10百万円増加したことが主な要因です。
(負債)

2023/05/23 12:18

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。差入保証金は、仕入先に対する営業保証金及び建物等の賃貸借契約における敷金等であり、仕入先及び賃借先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は1年以内の支払期日であります。短期借入金は営業取引に係る資金調達であります。この金利は変動金利であるため、金利変動のリスクに晒されております。ファイナンス・リースに係る債務は、設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。

2023/05/23 12:18