#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2)当連結会計年度の財政状態及び経営成績の分析
当社グループの当連結会計年度末の財政状態については、当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べ15億85百万円減少し、182億53百万円となりました。これは現金及び預金が1億21百万円、原材料が1億9百万円増加した一方で、のれんが7億48百万円、受取手形及び売掛金が7億45百万円、投資有価証券が2億39百万円、国債の償還により有価証券が2億円減少したことなどによるものです。
他方、負債は、前連結会計年度末と比べ4億82百万円減少し、44億9百万円となりました。これは未払法人税等が2億6百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が6億62百万円減少したことなどによるものです。
2016/06/29 15:19
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定期間に発生する外貨建て債権は、同期間において発生する債務の範囲内にあります。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
2016/06/29 15:19